第一部分  概况

一、本部门职责

（1）拟订全市财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；

（2）负责管理市级各项财政收支；组织实施预算绩效管理；

（3）依法管理全市会计工作，监督和规范会计行为；

（4）负责国有资本金基础管理和政府债务管理工作；

（5）承担市委、市政府交办的其他重大事项。

二、机构设置情况

第二部分  2021年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（一）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表（二）

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、部门决算公开相关信息统计表

第三部分  2021年度部门决算情况说明（可根据实际情况附图说明）

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计3538.08万元、支出总计3506万元。与2020年相比，收入总计减少81万元，下降2.24%，支出总计减少221.04万元，下降5.93%。主要原因是机构改革，财政局下属事业单位减少，年初预算安排减少。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计3538.08万元，其中：财政拨款收入2927.66万元，占比82.75%；上级补助收入0万元，占比0%；事业收入610.17万元，占比17.25%；经营收入0万元，占比0%；附属单位上缴收入0万元，占比0%；其他收入0.24万元，占比0.01%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计3506万元，其中：基本支出1485.56万元，占比42.37%；项目支出2020.43万元，占比57.63%；上缴上级支出0万元，占比0%，经营支出0万元，占比0%,对附属单位补助支出0万元，占比0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计2927.67万元、支出总计2968.69万元。与2020年相比，财政拨款收入总计减少691.05万元，下降19.10%，财政拨款支出总计减少675.2万元，下降18.53%。主要原因是机构改革，财政局下属事业单位减少，年初预算安排减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出2968.69万元，占本年支出合计的84.67%。与2020年相比，财政拨款支出减少403.69万元，下降11.97%，主要原因是机构改革，财政局下属事业单位减少，年初预算安排的一般公共预算财政拨款支出减少。其中，人员经费1678.85万元，占比56.55%，日常公用经费1289.84万元，占比43.45%。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出2968.69万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出2624.54万元，占88.41%；外交（类）支出0万元，占0%；国防（类）支出0万元，占0%；公共安全（类）支出0万元，占0%；教育（类）支出0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出222.05万元，占7.48%；卫生健康（类）支出47.01万元，占1.58%；节能环保（类）支出0万元，占0%；城乡社区（类）支出0万元，占0%；农林水（类）支出0万元，占0%；交通运输（类）支出0万元，占0%；资源勘探工业信息等（类）支出0万元，占0%；商业服务业等（类）支出0万元，占0%；金融（类）支出0万元，占0%；援助其他地区（类）支出0万元，占0%；自然资源海洋气象等（类）支出0万元，占0%；住房保障（类）支出75.09万元，占2.53%；粮油物资储备（类）支出0万元，占0%；国有资本经营预算（类）支出0万元，占0%；灾害防治及应急管理（类）支出0万元，占0%；其他（类）支出0万元，占0%；债务还本（类）支出0万元，占0%；债务付息（类）支出0万元，占0%；抗疫特别国债安排（类）支出0万元，占0%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算3428.82万元，支出决算2968.69万元，完成年初预算的86.58%。其中：

（1）一般公共服务支出年初预算3204.19万元，支出决算2624.54万元，完成年初预算的81.91%，用于人员经费支出、公用经费支出以及运转类项目支出，较2020年决算减少285.66万元，下降9.82%，主要原因是项目支出减少：信息化建设项目支出较上年大幅减少；因事业单位改革，下属事业单位减少，取消了机关服务财政拨款支出。

（2）组织事务支出年初预算4.32万元，支出决算4.42万元，完成年初预算的102.31%，较2020年决算增加0.4万元，增加9.95%；

（3）社会保障和就业支出年初预算101.21万元，支出决算222.05万元，完成年初预算的219.40%，较2020年决算增加83.63万元，增加60.42%，主要原因是用于机关事业单位职业年金做实的支出增加；

（4）卫生健康支出年初预算47.37万元，支出决算47.01万元，完成年初预算的99.24%，较2020年决算减少16.54万元，减少26.03%，主要原因是用于行政事业单位医疗缴费支出的在职人员减少；

（5）住房保障支出年初预算76.05万元，支出决算75.09万元，完成年初预算的98.74%，较2020年决算减少19.06万元，下降20.24%，主要原因是用于行政事业单位住房保障支出的在职人员减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出1395.39万元，其中：人员经费1224.26万元，主要包括：

（1）工资福利支出1182.54万元，其中：基本工资375.51万元，津贴补贴247.66万元，奖金148.58万元，绩效工资36.68万元，机关事业单位养老保险缴费支出105.19万元，职业年金缴费116.86万元，职工基本医疗保险缴费46.67万元，其他社会保障缴费4.92万元，住房公积金75.09万元，其他工资福利支出25.37万元；

（2）对个人和家庭的补助41.72万元，其中：离休费22.44万元，退休费17.08万元，奖励金0.21万元，其他对个人和家庭的补助1.99万元。

公用经费171.13万元，主要包括（1）商品和服务支出169.53万元，其中主要有：办公费11.59万元，印刷费3.52万元，水费0.72万元，电费2.56万元，邮电费3.13万元，取暖费19.79万元，物业管理费7.41万元，差旅费5.47万元，会议费0.96万元，培训费3.38万元，公务接待0.5万元，劳务费2.65万元，委托业务费0.12万元，工会经费12.30万元，福利费13.66万元，公务用车运行维护费2.04万元，其他交通费用62.58万元，其他商品和服务支出17.16万元。

（2）资本性支出1.6万元，其中：办公设备购置1.6万元。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算7.85万元，支出决算3.68万元，完成预算的46.88%，比2020年增加1.6万元，增长76.92%，主要原因是：公务接待费用增加。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算2.64万元，占71.74%；公务接待费支出决算1.04万元，占28.26%。具体情况如下：

        1、因公出国（境）费年初预算为0万元，支出决算为0万元，2020年度决算无此项支出。

  2、公务用车购置及运行费年初预算为5.4万元，支出决算为2.64万元，完成年初预算的48.89%，2020年决算数为2.05万元，增加0.59万元，增长28.78%，主要是事业单位公车保有量2辆，公务用车运行维护费支出增加，公务用车购置数为0。

3、公务接待费预算为2.45万元，支出决算为1.04万元，完成年初预算的42.45%，2020年决算数为0.02万元，增加1.02万元，原因是公务接待费用的支出增加，接待8批次，接待人数94人。

八、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

2021年机关运行经费支出145.48万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理的事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），比2020年减少15.25万元，降低9.49%。主要原因是：在职人员数量减少，年初预算安排的机关运行经费支出减少。

（二）政府采购情况说明

2021年度政府采购支出总额79.18万元，其中：政府采购货物支出62.59万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出16.59万元。政府采购授予中小企业合同金额79.18万元，占政府采购支出总额的100%。其中：授予小微企业合同金额79.18万元，占政府采购支出总额的100%.

（三）国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本部门共有车辆4辆。其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车4辆，其他用车主要是业务用车；单价50万元（含）以上的通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效情况说明

(1) 绩效管理评价工作开展情况。根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度部门预算项目支出中其他运转类项目和特定目标类项目全面开展绩效自评。其中，一级项目 6 个，二级项目0个，共涉及资金 1379.97 万元，占一般公共预算项目支出总额的 87.71%。组织对 2021年度 0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对 2021 年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

组织对“财政委托评审业务费”一个项目开展了部门复评，涉及一般公共预算支出323.30 万元。从评价情况来看，项目整体绩效完成情况优秀。 

组织对“阳泉市财政局”“阳泉市国库集中支付中心（阳泉市数字财政管理中心）”“阳泉市财政预算评审中心（阳泉市政府和社会资本合作（PPP）中心）”等 3个单位开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出2968.69万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，整体支出绩效评价情况优秀。

详见附表2阳泉市财政局（部门）整体支出绩效自评表

(2) 部门决算中重点项目绩效自评结果。

“地方政府专项债券服务费”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为 91分。项目全年预算数为 650 万元，执行数为 5 万元，完成预算的0.76%。项目绩效目标完成情况：2021年市级财政预计发行定向收益专项债券20亿元，发行服务费为发行金额的0.3%，需要服务费600万元；此外，按照规定，政府债券存续期间需要进行信息披露，需要经费约50万元。通过发行服务费及信息披露服务费安排，确保市级定向收益专项债年内正常发行。发现的主要问题及原因：部分项目单位项目手续存在问题，未能按相关要求做好发债的前置准备工作；本项目执行率低，主要是因为第三方机构未能及时与项目单位签订合同，且未向财政提出付款申请，导致该项目执行率低。下一步，建议市发改委加大对项目单位项目手续合规性的审查，确保项目完成各类规定动作后再行申报。

地方政府专项债券服务费项目绩效自评等级：优。

详情见附表3阳泉市财政局（部门）项目支出绩效自评表

“财政业务工作经费”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为98分。全年预算数为193万元，执行数为282.67万元，完成预算的146%。项目绩效目标完成情况：1、开展业务培训场次9场，培训总人数2100人次，提高了全市财政人员预决算编制、政府财务报告编报以及政府采购等财政业务能力，保障财政相关工作顺利开展；2、委托第三方开展重点项目评价工作，重点项目评价数16个，对专家、第三方机构满意度均达到100%，树立并极大提高了绩效管理理念；3、资料印刷量1500份，有效保障了财政工作的顺利进行。发现的主要问题及原因：本年绩效申报不够细化，自评时存在具体指标项目不够明晰，在以后的预算绩效申报中应细化项目、明确数量，以方便绩效管理工作的后续开展。

财政业务工作经费项目绩效自评综述：优。

详情见附表3阳泉市财政局（部门）项目支出绩效自评表

“财政事务中心经费”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为91分。全年预算数为600万元，执行数为520万元，完成预算的86%。项目绩效目标完成情况：通过政府购买服务，在2021年为机关办公楼及其各项附属设施提供管理、维修和维护工作。做好机关综治、消防、保卫、接待、食堂、公车使用、卫生等后勤保障服务工作；继续开展农村财会人员财政支农政策和乡镇财政干部培训工作；做好市、县财政部门组织的各类财政业务教育培训工作3次；承办以会计人员继续教育为主的各级各类短期培训；承接3次以上以会计行业为主的各类专业技术资格和职业资格考试工作。确保购买服务协议规定的各项工作顺利开展，机关干部群众的满意率达到90%以上。发现的主要问题及原因：政府购买的服务较好的完成了机关办公楼及其各项附属设施提供管理、维修和维护工作。做好机关综治、消防、保卫、接待、食堂、公车使用、卫生等后勤保障服务工作，服务满意度较高，为财政业务的顺利开展提供了强有力的保障。

财政事务中心经费项目绩效自评综述：优。

详情见附表3阳泉市财政局（部门）项目支出绩效自评表

(3) 部门评价项目绩效评价结果。

《财政委托评审业务费项目绩效评价报告》（详见附件4）。

（五）其他需要说明的事项

第四部分  名词解释

部门应当按照部门预算管理要求，对本部门涉及的专业名词进行解释。（以下模板仅供参考，以单位实际为准）

一、 财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预

算资金。

二、 事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动

取得的收入。

三、 经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动

之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、 其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收

入。主要是事业单位固定资产出租收入、存款利息收入等。

   五、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

六、 年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到

本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

七、 结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得

税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、 年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以

后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、 基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任

务而发生的人员支出和公用支出。

七、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

八、“三公”经费：指省直部门用一般公共预算安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

九、机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算安排的基本支出中的日常公用经费支出。

第五部分  附件

各单位需要其他说明的事项可在附件中添加。